此件是台壽的孤兒保單,我承接,第一次見面,聊了一些資訊
老公79歲,老婆75歲,有二個女兒,一個兒子(住宜蘭)
前一陣子賣了土地,父親和母親預計二年要贈與各244萬給兒子，之後還會賣土地,再給2個女兒
之前跟父母有提到可以用保險規劃244萬,兒子因住宜蘭,所有的資訊都是父母聴了轉達給兒子,兒子就說有需要再跟我說,掌握權在兒子
跟兒子有通過電話,是因為去年12/31没做贈與稅,他急著想變更要保人,能列入贈與稅的額度,但因時間已年底了,來不及作罷
接下來我應如何下一步?
每次開口閉口都是建議用保險來做規劃，客戶會不會認為不夠客觀,我是業務都推薦自己的產品?
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好的！很抱歉！你的訊息也給的很少，我不知道該怎麼回覆您。例如妳說：「因為去年12/31没做贈與稅,他急著想變更要保人,能列入贈與稅的額度,但因時間已年底了,來不及作罷。」沒有做贈與稅，是指父母有贈與的行為，但是沒有申報贈與稅是嗎？那跟變更要保人的關係是什麼呢？又為什麼變更了要保人，就沒有贈與稅的問題呢？是依據什麼法源呢？
可以的話，是否你也跟我分享，我也多了一個學習的機會。
至於你跟客户的互動，當顧客有節稅需求，你知道保險一個很好的工具，你覺得你應不應該跟客户說呢？
另外，你是想當保險顧問，還是保險推銷員呢？若是保險顧問，你給的就應該是建議；若是保險推銷員，你給的就是決定。也就是你認爲好的，推銷給客户，你想當的是什麼呢？
我想，你肯定選保險顧問，對嗎？不過，很遺憾的！除非你有深厚的基礎背景，例如你是保險相關專業學科畢業的，不然任何一個稱職的保險顧問，都是保險推銷員開始的。
只是，有人最終成為了保險顧問，有人至始至終都是保險推銷員，如此而已。
請記得，業務工作，把業績帶進來是你的天職，也是你存活的命脈，沒有業績，別說客户肯定，你連存活的機會都沒有！所以，還沒有真功夫、真本事之前，或許推銷就是你存活的最好方法。
因此，你的問題，我給你兩個建議。
- 就推銷。保險本來就是一個很好的風險轉嫁，以及很好的節稅工具，大膽的推銷本來就應該呀！我問你，你若開一間餐廳，你不推銷自己餐廳的菜，你難道推銷隔壁的嗎？
- 給出客觀專業的建議。若你同意，慢慢的從推銷員，轉型成顧問的話，那在你生存沒問題的前提下，請多花一點時間整理，可以有效節稅的理財工具有哪些。
其實，可以節稅的工具很多呀！例如成立基金會、父母親每年都有244萬的免稅額的現金贈予，若年底跟隔年年初的話，贈與同一人的話，就可以達到976萬的額度。或是用不動產，也可以達到很好的資產壓縮功能，因為市價跟公告現值（土地用評定價格）都會有落差，只是實價登錄之後，落差沒有以前這麼大而已。
當然保險更是一個稅法明定的理財工具，我這裡給你三個稅源參考，除非違反「實質課稅」原則，不然都在說保險有很好的節稅效果。
險保單工具進行節稅，三大法源如下。
- 遺贈稅法第十六條，第九款
九、約定於被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額、軍、公教人員、勞工或農民保險之保險金額及互助金。
- 保險法 第112條
保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人，其金額不得作為被保險人之遺產。
- 所得稅法 第4條 第7項
人身保險、勞工保險及軍公教保險之保險給付，免納所得稅。
還有（1）最低稅負制上路之後，有設定免稅上限；（2）避開實質課稅八大樣態。
但是「實質課稅」原則，只要違反保險的損害填補原則的精神，還是可能被國稅局解釋成無效節稅。
以上建議，提供你參考。
對了！我的問題，你若有答案，也提供我學習的機會喔！