「保單不是藏錢的工具，而是把愛合法交棒的智慧。」─ 黃國華（作家、講師）

面對財富傳承，很多人一股腦就衝去買保單，自以為這樣能「避稅」、「不爭產」、「掌控分配」。但你知道嗎？

設計錯誤的保單，不但救不了你的稅，還可能被國稅局回頭追稅，讓後代陷入法律風暴。

來，先拆幾個最常聽到、卻讓財富傳承走鐘的錯誤迷思：

• 「買保險就是免稅工具」？

錯！你設計錯（例如三個角色都是你自己），國稅局一樣認定是你「實質掌控」，照樣課稅。

• 「受益人是配偶或子女就一定免稅」？

  錯！要符合《遺贈稅法》第16條第9款，而且只能是「身故給付」，不是你隨便設定就有效。

• 「保單名下的錢，屬於被保人」？

錯！法院看的是「實質控制權」，誰能改受益人、誰能解約，才是關鍵。

• 「保險本身就能完整規劃分配」？

  錯！保險雖能指定受益人，但無法做到條件繼承、延後給付、信任控管…這要靠信託配合。

• 「保單設計越有彈性越好」？

錯！你保留太多彈性，稅務機關就判你還在控制，不只沒節稅，還可能加重稅負。

【真正能節稅的保單規劃，是法律、時間與愛的結合】

如果你是保險顧問，或家中正在進行財富傳承的成員，這五個關鍵知識，是你不能不知道的：

1. 指定受益人可免遺產稅，但條件要對

需被保人＝要保人、受益人是直系親屬、保險金為身故給付，且沒有違反實質課稅原則。

2. 「實質課稅」是最大風險關鍵

國稅局不只看形式，看的是誰真的控制資產，誰有權操作、受益、改契約。

3. 信託 + 保單 = 節稅 + 分配 + 安心三重保障

信託可設定條件給付、分年分批、監控用途，大幅降低爭產與被課遺產稅的風險。

4. 懂法律的人，才懂怎麼搭配條文節稅

包含《保險法》對角色的界定、《所得稅法》對保單利益的課稅、《遺產及贈與稅法》的條件條文。

5. 設計不能只為避稅，而要讓愛合法傳下去

真正有價值的保單，不是用來「藏錢」，而是用來「傳愛」與「避爭」，稅務合規才是根本。

你要明白【你不是在幫客戶買保險，而是在替一個家設計「合法交棒的路」】

你不只是業務員，你更是財富規劃師；你不是在賣保單，而是在讓一段愛得以平穩延續。

未來的傳承，不是「有錢就給」，而是「有設計才給得久、給得對」。

下次你面對高資產家庭時，別再只說「保單可以節稅」，你應該說：「讓我們一起把這份愛，用法律寫下最安心的安排。」

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