此件是孤兒保單,我承接,第一次見面,聊了一些資訊
79歲陳大哥,有2個兒子
大兒子在國外,没小孩,保單要保人是父親,有建議要變更要保人,有贈與稅的問題
小兒子在國內,有一個6歲男孩, 保單要保人是父親,有建議要變更要保人
有的問題
二棟房子,汐止,民生東路想要信託
有跟他建議要在生前房子要處理,如没有處理,未來小孩是要分哪一間,2個小孩會產生很大的問题
他有意識到生前是要處理的,有提到想要信託，也有跟他提到遺贈稅的問題
年後要去找他聊聊,不知要如何再去跟他進一步聊下去?
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好！你提供的資訊，有點少，我很難精準的判斷你具體的問題是什麼？例如，你說「保單要保人是父親，有建議要變更要保人,有贈與稅的問題。」我就不知道為什麽這樣會有贈與稅的問題？若可以的話，請你也具體告訴我，依據那一條法源告訴我，為甚麼好嗎？
我舉個例，若是客户幫自己投保一張保單，受益人寫兒子，那有一天死的時候，會面臨遺產稅的問題，而繳納遺產稅的人是兒子，若以三億的淨資產，20%稅率的稅款就大約是六千萬；若沒有現金繳納的話，那就會有實物抵繳，資產折價的問題。
可是因為保險指定受益人是兒子，那兒子就會有一筆現金，可以立刻完成繳納遺產稅的問題。這就是所謂的「預留稅源」的節稅規劃，但這樣的規劃，大部分的資產還是在父親身上，無法有效地達到「降低資產」的目的。
若是兒子當要保人，客户當被保人，兒子是受益人的話這樣，不但可以「預留稅源」也可以透過每年贈與稅的免稅額來贈與兒子，達到「降低總資產」的效果。在客户離開的當時，一樣享有指定受益人的保險給付，免計入遺產總額的好處。
不過會有幾個可能的問題要注意。一是萬一兒子當要保人，那就必須舉證資金動向，不然會有贈與稅的問題；二是兒子因為享有該保單的控制權，所以可能會失去資產掌控權。
若是以遺產稅規劃的角度，客户幫兒子投保，並無法享有遺贈稅法上的免稅優惠。未來有一天（父親）離開的時候，兒子的保單裡的現金（保單現價）會變成客户的遺產。
這是基本的節稅規劃應該必備的專業知識，只是你入行不久，以你目前已知的專業知識，要談及大額的節稅規劃，可能對你會較為吃力。就好像小學生，要解大學生的題目，這當然很為難。
我這裡給你一點建議。請記住一個心法就是「成功＝盡力＋借力」也就是，你可以跟有經驗的保險顧問合作，一起去談這個case，你出客户資源，另外一個出專業能力，這樣成交的機會比較大。
然後再慢慢的累積相關的稅法專業知識，也就是到了大學程度，再來解大學題目，這就理所當然了！怕的是，隨著時間過去，雖然讀了大學，但還是小學生的程度，那才是更嚴重的。
年後要去拜訪客戶，我的建議有兩個
- 自己去。去建立關係跟搜集更多的客户資料，回來再思考行銷策略。
- 找人跟你一起去談。記住，你要的是成交，那如何可以增加你的成交率，這更重要。
以上建議，提供你參考。